稼ぎ方・報酬
ライバーの確定申告ガイド｜副業でも会社にバレにくくする方法と経費になるもの
「ライバーで稼いだお金って、確定申告がいるの？」「副業だと会社にバレない？」。ライバーを始めるとき、多くの人が不安に思うのがお金と税金のことです。
この記事では、TikTok公認ライバー事務所のNEXT GATEが、ライバーの確定申告の基本と、副業でも会社にバレにくくする方法を、できるだけやさしくまとめました。
はじめに
この記事は一般的な情報をまとめたものです。税金の制度は改正されることがあり、個別の状況によって扱いが変わります。具体的な判断は、国税庁の案内や税務署・税理士にご確認ください。
ライバーの報酬は「所得」になる
ライブ配信で受け取った報酬は、お給料とは別の「所得」として扱われます。所得は、次の計算で決まります。
所得 ＝ 収入 − 経費
たとえば1年間の報酬が30万円で、配信に使った機材や通信費などの経費が8万円なら、所得は22万円です。税金がかかるのは「収入」ではなく「所得」なので、経費をきちんと記録しておくことが大切です。
ライバーの報酬の仕組みそのものについては、TikTokライブの稼ぎ方で解説しています。
確定申告が必要になる目安（立場別）
| あなたの立場 | 確定申告が必要になる目安 |
|---|---|
| 会社員（副業ライバー） | 給与以外の所得が年間20万円を超えるとき。20万円以下でも住民税の申告は必要 |
| 学生・フリーター | アルバイト代と配信の所得を合わせた金額によって変わります。親の扶養に入っている場合は、扶養から外れないかも確認が必要です |
| 主婦・主夫 | 配信の所得が一定額を超えると申告が必要です。配偶者の扶養や社会保険に影響することがあるため、事前に確認しましょう |
| 専業ライバー | 所得が基礎控除などの額を超える場合は確定申告が必要です |
扶養や控除の基準額は、税制改正で変わることがあります。最新の金額は国税庁や勤務先、市区町村で確認してください。
副業が会社にバレる理由とバレにくくする方法
バレるきっかけで多いのは「住民税」
会社員の住民税は、ふつう給与から天引きされています（特別徴収）。副業の所得があると住民税が増えるため、会社の担当者が「この人、給料のわりに住民税が高い」と気づくことがあります。
確定申告で「自分で納付」を選ぶ
確定申告書の住民税に関する欄で、副業分の住民税を「自分で納付（普通徴収）」にすると、副業分の住民税は自宅に届く納付書で自分で払う形になり、会社の給与からは引かれません。
- 20万円以下で所得税の確定申告をしない場合は、市区町村に住民税の申告をするときに同じように伝えます
- 自治体によって対応が異なる場合があるので、不安な人はお住まいの市区町村の住民税の窓口に確認すると安心です
税金以外で気をつけること
- 就業規則を確認する：そもそも副業が禁止されていないかは、必ず確認しておきましょう
- 身バレ対策：職場の人に見つからないよう、ニックネームで活動し、生活圏がわかる話はしない。顔出しなしの配信も選べます
副業でライバーを始める人向けのスケジュール例は、副業・会社員の方へでも紹介しています。
経費にできるもの・できないもの
| 経費にできる可能性があるもの | 注意が必要なもの |
|---|---|
| リングライト・スマホスタンド・マイクなどの配信機材 | プライベートでも使うスマホ本体（配信に使った割合だけ） |
| 配信に使った分のインターネット・携帯の通信費 | 家賃・電気代（自宅で配信する場合は、配信に使った割合だけ） |
| 配信専用の衣装・背景・小道具 | 普段も着る服やメイク道具 |
| 配信の勉強のための本やセミナー代 | 友達との食事代など、配信と関係のない支出 |
ポイントは、「配信のために使ったか」を説明できるかどうか。プライベートと兼用のものは、配信に使った割合（たとえば時間の割合など）で分けて計算します。レシートや明細は必ず保管しておきましょう。
確定申告の流れ
- 1年分の収入をまとめる：1月〜12月に受け取った報酬を記録しておく
- 経費をまとめる：レシート・明細を集めて、配信に使った分を計算
- 申告書を作る：国税庁の「確定申告書等作成コーナー」なら、画面の案内に沿って入力できます
- 住民税の欄を確認：会社にバレたくない場合は「自分で納付」を選ぶ
- 提出する：原則として翌年の2月16日〜3月15日に、e-Tax（スマホ・パソコン）か税務署へ
収入が増えてきたら、開業届と青色申告で税金を抑えられる場合もあります。本格的に活動するようになったら、税務署や税理士に相談してみましょう。
今からやっておきたい3つの準備
- 報酬を受け取る口座を分ける：入金の記録がそのまま収入の記録になります
- レシートを1か所にまとめる：スマホで撮影しておくだけでもOK
- 月に1回、収入と経費をメモする：年末にまとめてやるより、ずっとラクです
お金の不安も、相談できる事務所で
NEXT GATEは初期費用0円・報酬100%還元・ノルマなし・違約金なし。報酬の受け取り方など、お金まわりの不安も担当マネージャーに相談できます（税務の具体的な判断は、税務署・税理士へのご相談をおすすめしています）。詳しくは報酬・還元率のページをご覧ください。
この記事のまとめ
- ライバーの報酬は「所得」。税金は「収入 − 経費」にかかる
- 会社員は、給与以外の所得が年20万円を超えると確定申告が必要（20万円以下でも住民税の申告は必要）
- 会社にバレにくくするには、住民税を「自分で納付」に
- 配信のために使ったものは経費にできる可能性がある。レシートは必ず保管
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